El Proceso de Herencia
Las leyes estatales de sucesión rigen el proceso de herencia. La sucesión es un procedimiento legal para catalogar los activos de una persona fallecida, identificar a sus herederos, pagar sus deudas y distribuir la propiedad restante a los beneficiarios. Los estados tienen diferentes leyes en cuanto a los requisitos de notificación, la compensación del albacea y los impuestos sobre la herencia, pero la mayoría de los casos de sucesión siguen los mismos pasos generales.
Tipos de Sucesión
Si bien la mayoría de las herencias deben pasar por el proceso de sucesión, no toda sucesión es la misma. Muchos estados permiten los siguientes procedimientos de sucesión:
- Sucesión formal: Este tipo de sucesión implica la mayor participación del tribunal. También suele ser más complicada, costosa y prolongada. Los estados pueden requerir sucesión formal para testamentos que carezcan de los testigos o firmas requeridos, para fallecidos que debían una gran cantidad de deudas o en casos de disputas entre las partes.
- Sucesión informal: La sucesión informal generalmente requiere menos participación del tribunal y no incluye audiencias judiciales. Este procedimiento administrativo puede ser apropiado cuando hay un testamento original que nadie impugna.
- Pequeñas herencias: Muchos estados permiten un procedimiento de sucesión simplificado para herencias por debajo de un cierto valor. La cantidad varía según el estado, pero puede ser tan baja como $15,000 o tan alta como $275,000. En algunos casos, las pequeñas herencias no requieren sucesión en absoluto.
Excepciones a la Sucesión
Algunos estados permiten que los herederos recojan el dinero de su herencia al completar una declaración de pequeña herencia en lugar de presentar una solicitud de sucesión.
Además, muchos estados permiten que ciertos activos transfieran la propiedad sin pasar por el proceso de sucesión. Los activos no sujetos a sucesión suelen incluir lo siguiente:
- Propiedad conjunta con derecho de supervivencia, como bienes raíces o cuentas bancarias compartidas.
- Activos en un fideicomiso revocable en vida.
- Propiedad con cláusulas de transferencia en caso de fallecimiento o pagadera en caso de fallecimiento.
- Pólizas de seguro de vida, cuentas de jubilación y otros activos con un beneficiario designado.
Estos activos pasan directamente a su beneficiario legal (o copropietario) tras la muerte del propietario sin necesidad de sucesión.
Pasos de la Sucesión
El proceso de sucesión generalmente involucra los siguientes pasos:
Apertura de la Sucesión
La sucesión comienza con la presentación de una petición en el tribunal de sucesiones local, generalmente en el condado donde el difunto residía en el momento de su muerte. También deben presentarse el certificado de defunción y el testamento (si lo hay).
A continuación, el tribunal de sucesiones nombra a un albacea o representante personal para administrar los asuntos de la herencia. Si el testamento nombra a un albacea, el tribunal normalmente aprueba a esa persona. Si no, el tribunal nombrará a alguien, como el cónyuge sobreviviente o un hijo adulto.
Notificación a Herederos y Acreedores
El albacea debe notificar a todos los beneficiarios del testamento. Si no hay testamento, el representante personal notificará a los seres queridos y familiares más cercanos del difunto. Identificar y localizar a los beneficiarios legales no siempre es fácil, especialmente si hay muchos herederos o si viven fuera del estado (o del país).
Los acreedores también tienen derecho a los activos de la herencia, lo que convierte la notificación a ellos en una parte esencial del proceso de sucesión. Las leyes estatales pueden requerir que el representante personal envíe cartas individuales, publique un aviso en un periódico local, o ambas cosas. Los acreedores tienen un límite de tiempo específico para presentar reclamaciones.
Inventario de los Activos
Una de las responsabilidades más importantes del albacea es recolectar y salvaguardar los activos de la persona fallecida. Para los activos físicos, esto puede implicar prevenir el acceso a ellos o trasladarlos a un lugar más seguro. También puede involucrar la localización de documentos importantes como extractos bancarios, pólizas de seguro de vida, títulos de vehículos y escrituras de bienes raíces.
A continuación, el albacea debe inventariar todos los activos, describiéndolos, listándolos y asignándoles un valor. Si es necesario, el albacea puede contratar a un tasador profesional para ayudar con la valoración de los activos.
Liquidación de Deudas
El albacea también necesita identificar y pagar las deudas del difunto. Puede utilizar documentación como facturas de servicios públicos, extractos de tarjetas de crédito y facturas médicas.
Antes de que la propiedad pueda ser entregada a los herederos, el albacea debe pagar todas las deudas válidas con los fondos de la herencia. Esto incluye reclamaciones de acreedores, costos judiciales, honorarios de abogados y otras deudas pendientes. El albacea también debe presentar impuestos para la herencia, declaraciones de impuestos finales sobre la renta para el difunto y declaraciones de impuestos sobre la herencia donde sea aplicable.
Si es necesario, el albacea puede vender activos de la herencia para pagar las deudas.
Distribución de la Propiedad
El último paso en el proceso de sucesión es distribuir los activos restantes a los beneficiarios legales. Si existe un testamento válido, estas son las personas nombradas en el testamento. Si no hay testamento, la propiedad va a los familiares más cercanos del difunto según las leyes estatales de sucesión intestada.
El albacea puede transferir los títulos de bienes raíces, vehículos u otros activos a los beneficiarios. A veces, los herederos quieren el dinero de la herencia pero no la propiedad física. En este caso, el albacea puede liquidar el activo. Por ejemplo, si nadie quiere la casa del difunto, el albacea la venderá y entregará las ganancias a los beneficiarios.
El Cronograma de la Sucesión
Puede tomar desde varios meses hasta varios años antes de que reciba su herencia. El tiempo depende de los siguientes factores:
- El grado de planificación patrimonial: La sucesión puede tomar más tiempo cuando no hay un testamento o cuando el testamento es confuso o incompleto.
- El tamaño de la herencia: Los activos vastos pueden ser más difíciles de recolectar, inventariar y asegurar. El tipo de activo también juega un papel, ya que propiedades inusuales como obras de arte o coleccionables pueden requerir una tasación profesional.
- La ubicación de los activos: Los activos ocultos o fuera del estado pueden tomar más tiempo en ser identificados y reunidos.
- Acuerdo entre los herederos: Si los beneficiarios cuestionan la validez del testamento o disputan los derechos de herencia, la sucesión podría tardar más en concluir. Tener múltiples herederos o herederos que viven lejos también puede extender el cronograma.
- El desempeño del albacea: La habilidad, experiencia y diligencia del administrador de la herencia también puede afectar cuánto tiempo dure el proceso de sucesión.
¿Puedo Recibir Mi Dinero de Herencia Más Rápido?
La distribución de los fondos es la última parte del proceso de sucesión. Puede considerar solicitar un adelanto en efectivo sobre su herencia pendiente para recibir dinero más pronto. Para más información, llame a Rockpoint Probate Funding al (323) 484-1063.
